RRSP浅谈:如何利用RRSP合理避税

2008 Tax Season 专题:RRSP浅谈:如何利用RRSP合理避税
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又到了一年的报税季节,如果你在过去一年(2007)有向加拿大政府交纳个人收入所得税,那么你就要好好考虑是否利用所得到的RRSP(RegisteredRetirement Savings Plan)来降低你的税钱收入(TaxableIncome),而对加拿大政府注册退休金计划RRSP(RegisteredRetirement Savings Plan)的贡献就是其中一种最重要的方法.. _0 r8 [( h* l9 G% F$ H0 o- i

5 K7 m) ~4 C, c& `( `$ B0 K如图所示,如果一位朋友2008年的年收入为$50,000,他/她的收入税将为$11,880.75而,这位朋友的边缘税率(非平均税率)将为36.95%,当年的RRSP 可贡献度为$9,000($50,000X18%),如果这位朋友贡献$10,000进RRSP,他将可以得到$3,695的退税额.9 L8 b2 [' U$ A/ k, Q

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RRSP开始的时机要掌握好,不宜太早也不宜太晚.' W3 q" p" U4 H# J  k6 w0 X4 T
RRSP作为退休计划,其贡献退税和免税增长的特色对资金的增值和储蓄是其他投资产品所无法比拟的.RRSP的投资时机最好的投资时机在开始工作后的一到两年,如果有朋友刚刚开始步入工作,职业生涯的收入并非一开始就特别客观,即使缴纳了当年的收入所得税,建议也不要用尽当年所有的RRSP贡献度,因为当你职业生涯渐入正轨,你的收入将会有所提高,你的所得税和边缘税率也会提高,这时贡献RRSP相信退税将会更加客观.
1 s) P+ k& z6 J* b/ X; v9 h5 Q当然,如果太晚开始RRSP,虽然你可以拿到的退税将会更高,但是如果考虑到你没有早年开始投资而失去的本金和退税的免税增长机会,即使退税有所增加也不赶不上早年开始投资的朋友.0 |! J; \% l. _/ ]1 S. {
下图例子为同样的一笔退休金准备$200,000,分开40年,每年$5,000或者20年,每年$10,000,将会有巨大的差别!早年开始的RRSP计划由于有退税额和免税增长,将会超出同样一笔钱,但是稍晚开始的RRSP计划达一倍之多!($595,604)& e- c2 _: J3 L, R1 \1 p; _! H7 P# {! Q
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8 M4 v1 O) E6 m: d5 j- I下图说明同一样一笔投资$50,000,放在RRSP里面和用作非RRSP投资的长期区别.假设同样的投资回报6%,同样的45%的边缘税率.30年的回报将会有$145,711的区别.' B) N( b! |1 r0 [3 b! m1 F8 W/ M

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) [' m+ y( b- i: _5 j' h如何使用RRSP的Home Buyer Plan购买新房,取得额外政府补助.: `; T5 d) H8 W& V
对于准备购买住房的朋友,RRSP的使用尤为重要.
7 L, J! U/ z- t  s2 X假设你将要贷款$200,000左右,为你的家人购买新房,此时如果你有RRSP贡献度,一定要懂得善用你的RRSP来做好你的购房计划.
" R& S( T/ |% IHome Buyer Plan
+ ^& C7 c# I( }8 X- m/ P根据加拿大政府规定,通过HBP(Home Buyer Plan)第一次购房的朋友,可以从RRSP里面夫妻双方各取出$20,000也就是总共$40,000做为首次买房费用,而不用补缴退税.也就是,假设你有$40,000,也有同样的RRSP贡献度,那么你可以把$40,000先放进RRSP,假设夫妻双方的所得税边缘税率为40%(非平均税率),将可以拿到$16,000的退税($40,000X 40%).而放进RRSP的$40,000也可以免税提出使用.即使你没有那么多的资金放进RRSP,但是你有积累的RRSP贡献度,你也可以从理财公司借取RRSP贷款(利率和房贷一样),放进RRSP再取出来买房,这样就可以取得额外的补助(退税).而比普通贷款划算很多.: e3 B* S4 Y, R$ n& R. W: |& w
但是,请切记!如果使用Home Buyer Plan,资金必须至少放进RRSP三个月才可以免税取出使用!不然CRA将追讨你的退税额并且你将失去RRSP的贡献额度.
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& q! D2 u) z/ C( Q# A4 H9 W关于如何使用RRSP的问题,欢迎有疑问的朋友与我联系.或者参加本月24号在本公司举行的关于RRSP的理财讲座.1 Z% A& n( V% M. y
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[ 本帖最后由 =frank= 于 2008-1-11 15:38 编辑 ]